SST 销售与服务税指南

概述

AIAccount 内置 GST、SST 和 VAT 支持，适用于马来西亚、新加坡及其他国家的税务合规需求。系统自动计算税额，生成税务报表，并将应缴税款记录在 2-4000 GST Payables 账户中。

主要功能

  • 税码管理 — 在「设置 - 税码」中启用所需的销售税和费用税代码，仅启用的税码才会出现在交易录入中
  • 自动税额计算 — 系统根据选定的税码自动计算税额，并在发票上显示
  • 逐项 vs 小计计算法 — 在「财务设置」中选择：逐项法（默认）对每行单独计算税额；小计法先汇总再计算总税额
  • 含税/不含税设置 — 在「财务设置」中设定默认为含税或不含税，新交易将自动应用
  • GST 舍入差异 — 使用小计计算法时，系统自动将逐项和小计的差额记入 GST 舍入差异账户
  • SST/GST 报表 — 自动生成进项税和销项税的详细报表，用于向税务局申报

操作步骤

  1. 进入「设置 - 税码」，查看系统预设的国家/地区税码
  2. 启用适用的税码（如 SR-8% 标准税率销售、TX-8% 标准税率进项）
  3. 录入销售或费用时，在每行选择对应的税码
  4. 系统自动计算税额并在发票底部显示
  5. 需要申报时，进入报表模块生成 GST/SST 报表
  6. 缴税后，将付款记入 2-4000 GST Payables 账户

注意事项

  • 销售和费用不要使用相同的税码，否则可能导致 e-Invoice 开具异常
  • 两种计算方法的税额可能因四舍五入产生微小差异，但须全公司统一使用一种方法
  • 含税设置仅影响新建交易，已有交易不受影响
  • GST 应付款项记录在 2-4000 账户，缴税后该账户应回归零余额